今年政府工作報(bào)告和中央金融工作會(huì)議都提出要做好綠色金融等“五篇大文章”。推進(jìn)資源型城市轉(zhuǎn)型發(fā)展就是高質(zhì)量發(fā)展，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色化、低碳化是實(shí)現(xiàn)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型發(fā)展需要綠色金融充分發(fā)揮其資源配置、市場(chǎng)定價(jià)等基礎(chǔ)功能，引導(dǎo)資金流向綠色產(chǎn)業(yè)，同時(shí)為傳統(tǒng)的資源型產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)提供必要的資金支持。

黨的二十大報(bào)告指出，推動(dòng)經(jīng)濟(jì)社會(huì)發(fā)展綠色化、低碳化是實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，要完善支持綠色發(fā)展的財(cái)稅、金融、投資、價(jià)格政策和標(biāo)準(zhǔn)體系。近年來(lái)，中國(guó)人民銀行臨汾市分行緊緊圍繞山西省分行的安排部署，扎實(shí)開(kāi)展綠色金融工作，推動(dòng)全市金融機(jī)構(gòu)積極發(fā)展綠色金融業(yè)務(wù)并取得階段性成效。

第一，財(cái)政金融政策聯(lián)動(dòng)合力初步形成。2022年，中國(guó)人民銀行臨汾市分行聯(lián)合市金融辦、銀保監(jiān)、發(fā)改委、能源局等9家單位印發(fā)《關(guān)于大力發(fā)展綠色金融支持全市實(shí)現(xiàn)碳達(dá)峰碳中和目標(biāo)的實(shí)施意見(jiàn)》，明確綠色金融支持的五項(xiàng)重點(diǎn)領(lǐng)域、八項(xiàng)工作機(jī)制和五大支撐體系，明確綠色金融發(fā)展方向。聯(lián)合市金融辦推動(dòng)臨汾市政府設(shè)立10億元政府投資基金，重點(diǎn)支持先進(jìn)制造業(yè)、產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級(jí)和經(jīng)濟(jì)高質(zhì)量發(fā)展轉(zhuǎn)型等領(lǐng)域。設(shè)立工業(yè)企業(yè)技術(shù)改造專項(xiàng)資金，納入市級(jí)財(cái)政年度預(yù)算安排，通過(guò)資金獎(jiǎng)勵(lì)的方式，支持工業(yè)和信息化、能源領(lǐng)域企業(yè)綠色高質(zhì)量發(fā)展，初步形成財(cái)政金融良性互動(dòng)的工作格局。

第二，推動(dòng)建立名單推送制度。中國(guó)人民銀行臨汾市分行強(qiáng)化與市發(fā)改委、工信局溝通對(duì)接，聯(lián)合建立綠色項(xiàng)目、企業(yè)名單推送機(jī)制，定期向金融機(jī)構(gòu)推送名錄。2023年首批名單涵蓋經(jīng)國(guó)家發(fā)展改革委審核通過(guò)的48個(gè)綠色領(lǐng)域制造業(yè)中長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目、經(jīng)工信部審核通過(guò)9個(gè)綠色工廠名單和60個(gè)符合綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄方向的省市重點(diǎn)項(xiàng)目名單，有效降低了金融機(jī)構(gòu)的“識(shí)綠”成本，提高了金融支持經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展效率。

第三，政策工具效能有效發(fā)揮。中國(guó)人民銀行臨汾市分行發(fā)揮貨幣政策工具的激勵(lì)作用，積極開(kāi)展“綠票通”再貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，降低綠色產(chǎn)業(yè)供應(yīng)鏈企業(yè)融資成本。業(yè)務(wù)開(kāi)展以來(lái)，全市“綠票通”業(yè)務(wù)累計(jì)辦理2.4億元。發(fā)揮專項(xiàng)貨幣政策工具低成本資金撬動(dòng)作用，截至2023年末，引導(dǎo)轄內(nèi)金融機(jī)構(gòu)向碳減排支持工具和支持煤炭清潔高效利用專項(xiàng)再貸款支持領(lǐng)域投放優(yōu)惠信貸資金16.71億元，支持清潔能源、節(jié)能環(huán)保、煤炭清潔高效加工、民用清潔采暖等綠色領(lǐng)域高效發(fā)展。

第四，綠色信貸規(guī)模快速增長(zhǎng)。截至2023年末，臨汾市綠色貸款同比增長(zhǎng)58.4%。從增量看，綠色信貸投放規(guī)模大幅增加，2023年末綠色貸款較2019年末增長(zhǎng)2.7倍。從增速看，綠色貸款余額增速逐年加快，近四年增速分別為6.8%、18.83%、85.54%和58.04%，平均增速達(dá)42.3%。

第五，綠色金融服務(wù)持續(xù)優(yōu)化。一方面，綠色金融工作機(jī)制不斷完善。各銀行普遍設(shè)立了由行長(zhǎng)任組長(zhǎng)，行內(nèi)所有業(yè)務(wù)部門組成的綠色金融工作領(lǐng)導(dǎo)小組等議事協(xié)調(diào)機(jī)構(gòu)（個(gè)別銀行設(shè)立了綠色分支行等特色機(jī)構(gòu)），建立了綠色信貸考核激勵(lì)機(jī)制，通過(guò)價(jià)格補(bǔ)貼、減記經(jīng)濟(jì)資本成本、績(jī)效獎(jiǎng)勵(lì)等方式予以激勵(lì)。另一方面，綠色金融產(chǎn)品日益豐富。各銀行普遍開(kāi)設(shè)綠色通道，設(shè)立專項(xiàng)信貸規(guī)模，積極開(kāi)展綠色信貸、綠色基金、綠色資管、綠色保險(xiǎn)、綠色租賃等綜合綠色金融業(yè)務(wù)，將碳排放權(quán)、可再生能源補(bǔ)貼權(quán)等納入認(rèn)可的抵質(zhì)押物范圍。

第一，綠色信貸總量偏低，發(fā)展不平衡。截至2023年末，綠色貸款在全市金融機(jī)構(gòu)本外幣各項(xiàng)貸款中占比7.64%，遠(yuǎn)低于涉農(nóng)55.45%和小微企業(yè)24.38%的占比。同時(shí)，銀行間業(yè)務(wù)發(fā)展水平不均衡。綠色信貸業(yè)務(wù)主要集中在政策性銀行和國(guó)有大型商業(yè)銀行，市場(chǎng)份額占全市的70%，16家農(nóng)信機(jī)構(gòu)和4家股份制銀行市場(chǎng)份額不足25%。另外，綠色融資結(jié)構(gòu)不平衡。綠色金融發(fā)展整體水平不高，主要是綠色信貸，綠色保險(xiǎn)業(yè)務(wù)種類單一，無(wú)法滿足綠色企業(yè)和項(xiàng)目多元化的融資需求。

第二，綠色金融服務(wù)能力偏低，精準(zhǔn)度需提升。一是缺乏專營(yíng)機(jī)構(gòu)專業(yè)人才。綠色發(fā)展涉及能源、工程、環(huán)保、法律、金融等多學(xué)科，對(duì)金融工作人員的專業(yè)性、綜合性要求高。目前各銀行普遍未設(shè)立綠色信貸部門，綠色業(yè)務(wù)主要由公司部信貸人員開(kāi)展，“識(shí)綠”模式是“先營(yíng)銷再對(duì)照”，確定支持的企業(yè)或項(xiàng)目后，對(duì)照綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄識(shí)別，符合標(biāo)準(zhǔn)的打標(biāo)劃定為綠色貸款。二是缺乏權(quán)威細(xì)化的識(shí)綠標(biāo)準(zhǔn)。由于缺乏統(tǒng)一的地方性綠色融資主體認(rèn)證方法和評(píng)價(jià)系統(tǒng)，沒(méi)有經(jīng)主管部門認(rèn)證的綠色項(xiàng)目或綠色企業(yè)庫(kù)，金融機(jī)構(gòu)主要“識(shí)綠”依據(jù)是綠色產(chǎn)業(yè)指導(dǎo)目錄及其解釋說(shuō)明，“識(shí)綠”方法是主觀判斷，效率低且易造成“偽綠”“洗綠”“漂綠”。三是綠色金融評(píng)價(jià)成果缺乏有效運(yùn)用。對(duì)地方法人銀行的綠色金融評(píng)價(jià)結(jié)果尚未與宏觀審慎評(píng)估、貨幣政策工具使用等掛鉤，監(jiān)管部門缺乏有效的督導(dǎo)手段，其導(dǎo)向作用發(fā)揮不夠充分。四是轉(zhuǎn)型金融頂層設(shè)計(jì)的缺失，也使得金融機(jī)構(gòu)對(duì)于經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中的“轉(zhuǎn)型”活動(dòng)，以及高碳或棕色活動(dòng)存在無(wú)法明確識(shí)別的情況，在轉(zhuǎn)型金融可針對(duì)性地為“棕色”領(lǐng)域轉(zhuǎn)型提供資金支持，補(bǔ)充覆蓋煤炭、電力、焦化、冶金等高碳領(lǐng)域，引導(dǎo)和督促“棕色”領(lǐng)域的轉(zhuǎn)型發(fā)展方面比較謹(jǐn)慎。

第三，綠色產(chǎn)品創(chuàng)新能力偏低，特色產(chǎn)品落地難。一是綠色金融市場(chǎng)基礎(chǔ)不完善。截至2023年末，臨汾市經(jīng)工信部認(rèn)定的綠色工業(yè)園區(qū)只有1家，綠色工廠8家，沒(méi)有綠色供應(yīng)鏈管理企業(yè)和綠色設(shè)計(jì)產(chǎn)品，地方經(jīng)濟(jì)綠色低碳轉(zhuǎn)型發(fā)展的整體布局和規(guī)模尚未形成。二是綠色金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新能力仍需提高。支持綠色發(fā)展實(shí)力較強(qiáng)的全國(guó)性銀行地市級(jí)分支機(jī)構(gòu)沒(méi)有產(chǎn)品設(shè)計(jì)權(quán)限，需在總行現(xiàn)有的信貸產(chǎn)品中選擇使用，大部分綠色產(chǎn)品與臨汾“水土不服”。三是綠色產(chǎn)品落地的土壤有待培育。臨汾市目前尚處于對(duì)部分企業(yè)配額碳資產(chǎn)的初步測(cè)算和可再生能源碳減排資產(chǎn)、碳匯碳資產(chǎn)的估算階段，還未達(dá)到向重點(diǎn)排放單位進(jìn)行配額、登記的工作階段，沒(méi)有形成企業(yè)碳排放監(jiān)測(cè)控制體系和碳市場(chǎng)工作機(jī)制，金融機(jī)構(gòu)已推出的碳排放權(quán)抵質(zhì)押貸款、可再生能源確權(quán)貸等特色產(chǎn)品無(wú)法落地。

第四，綠色信息共享程度偏低，配套機(jī)制不健全。一方面，部門間信息共享不及時(shí)不充分，提升商業(yè)銀行環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。目前，雖然與各行業(yè)主管部門建立了信息共享機(jī)制，但行業(yè)政策、突發(fā)環(huán)境事件、環(huán)境失信等信息的實(shí)時(shí)共享尚未實(shí)現(xiàn)。地方法人銀行科技賦能水平較低，信息獲取能力較弱，辦理綠色信貸業(yè)務(wù)和貸后管理主要依賴現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查感知、相關(guān)證照審核及互聯(lián)網(wǎng)站和企查查等第三方平臺(tái)查詢搜索，信息獲取滯后。另一方面，綠色金融配套機(jī)制不健全，影響商業(yè)銀行發(fā)展業(yè)務(wù)的積極性。目前臨汾市針對(duì)綠色金融業(yè)務(wù)沒(méi)有設(shè)立專項(xiàng)財(cái)政貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償或擔(dān)�；�金等激勵(lì)政策，未建立統(tǒng)一的企業(yè)環(huán)境信息披露機(jī)制。

第一，提升貨幣政策工具和監(jiān)管評(píng)價(jià)激勵(lì)約束效能。一是用足用好結(jié)構(gòu)性貨幣政策工具。進(jìn)一步加大再貸款再貼現(xiàn)等政策資金的投放力度，根據(jù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)需求，及時(shí)向上級(jí)行申請(qǐng)?jiān)黾淤Y金限額，結(jié)合銀行機(jī)構(gòu)支持綠色發(fā)展情況，動(dòng)態(tài)調(diào)整限額分配，優(yōu)先滿足節(jié)能環(huán)保、清潔生產(chǎn)、生態(tài)環(huán)境等綠色領(lǐng)域小微企業(yè)和農(nóng)戶的資金需求。二是發(fā)揮好專項(xiàng)貨幣政策工具撬動(dòng)作用。抓住碳減排支持工具、支持煤炭清潔高效利用專項(xiàng)再貸款政策窗口期，引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)積極投放符合政策支持條件的貸款，降低綠色融資成本。三是強(qiáng)化綠色金融評(píng)價(jià)結(jié)果運(yùn)用。強(qiáng)化金融監(jiān)管部門的內(nèi)外聯(lián)動(dòng)，將對(duì)地方法人銀行的綠色金融評(píng)價(jià)結(jié)果納入監(jiān)管評(píng)級(jí)、央行評(píng)級(jí)、宏觀審慎管理指標(biāo)體系，與貨幣政策工具使用掛鉤，依法依規(guī)拓展綠色金融評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用場(chǎng)景，提升法人銀行綠色金融發(fā)展水平。

第二，完善綠色融資市場(chǎng)基礎(chǔ)和配套機(jī)制。一是推動(dòng)健全綠色融資市場(chǎng)基礎(chǔ)。推動(dòng)地方政府盡快出臺(tái)系統(tǒng)的“雙碳”工作實(shí)施方案，全面布局三大產(chǎn)業(yè)綠色發(fā)展藍(lán)圖，建立完善的工作督導(dǎo)推進(jìn)機(jī)制，激勵(lì)約束并舉，加快經(jīng)濟(jì)綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展步伐。二是推動(dòng)完善綠色金融配套機(jī)制。推動(dòng)地方財(cái)政、稅務(wù)出臺(tái)金融配套政策，通過(guò)設(shè)立專項(xiàng)資金、綠色發(fā)展基金或統(tǒng)籌財(cái)政獎(jiǎng)補(bǔ)資金等措施，為綠色貸款提供貼息、風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償、擔(dān)保補(bǔ)貼，對(duì)綠色債券發(fā)行提供專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)或利息補(bǔ)貼。對(duì)支持經(jīng)濟(jì)綠色發(fā)展作出積極貢獻(xiàn)的企業(yè)、銀行給予一定的稅收優(yōu)惠。三是推動(dòng)探索建立碳交易體系。推動(dòng)政府相關(guān)部門與節(jié)能服務(wù)產(chǎn)業(yè)協(xié)會(huì)等第三方機(jī)構(gòu)協(xié)作，為企業(yè)提供綠色發(fā)展等方面的技術(shù)支持，對(duì)全市碳資產(chǎn)進(jìn)行測(cè)算，探索形成企業(yè)碳排放監(jiān)測(cè)控制體系和碳市場(chǎng)工作機(jī)制。積極引進(jìn)綠色交易所分支網(wǎng)點(diǎn)，提供環(huán)境產(chǎn)權(quán)交易與管理、環(huán)境保護(hù)信息發(fā)布、環(huán)境保護(hù)咨詢等服務(wù)，探索開(kāi)展節(jié)能減排技術(shù)、排污權(quán)、碳排放權(quán)等交易，為形成多元多樣的綠色金融服務(wù)體系奠定基礎(chǔ)。

第三，推動(dòng)建立大數(shù)據(jù)平臺(tái)賦能綠色轉(zhuǎn)型發(fā)展。借鑒浙江湖州等試點(diǎn)地區(qū)經(jīng)驗(yàn)，建議地方政府搭建臨汾市大數(shù)據(jù)管理平臺(tái)，整合行業(yè)法規(guī)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)等政務(wù)信息和環(huán)保處罰、環(huán)境行為信用評(píng)價(jià)、清潔生產(chǎn)、科技創(chuàng)新等數(shù)據(jù)，同時(shí)建立地方性綠色融資主體認(rèn)定辦法和評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，研發(fā)綠色融資主體認(rèn)定評(píng)價(jià)系統(tǒng)，與大數(shù)據(jù)管理平臺(tái)對(duì)接，實(shí)現(xiàn)綠色融資項(xiàng)目（企業(yè)）評(píng)價(jià)指標(biāo)數(shù)據(jù)自動(dòng)抓取，一方面提升綠色認(rèn)定的精準(zhǔn)性和權(quán)威性，降低金融機(jī)構(gòu)“識(shí)綠”成本，另一方面實(shí)現(xiàn)信息實(shí)時(shí)共享，便于金融機(jī)構(gòu)貸后管理，防范環(huán)境和社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)。建議地方政府明確牽頭部門，依托綠色融資主體認(rèn)定評(píng)價(jià)系統(tǒng)定期開(kāi)展綠色融資主體認(rèn)定工作，形成權(quán)威的地方綠色項(xiàng)目（企業(yè)）庫(kù)，動(dòng)態(tài)更新名單，向金融機(jī)構(gòu)推薦，提升銀企對(duì)接效率，防止“偽綠”“洗綠”“漂綠”現(xiàn)象。

第四，優(yōu)化綠色金融工作機(jī)制和金融產(chǎn)品體系。一是完善金融機(jī)構(gòu)綠色金融工作機(jī)制。推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)建立綠色分支行、綠色金融事業(yè)部等特色機(jī)構(gòu)或設(shè)立綠色信貸部門，培養(yǎng)具備金融、法律、節(jié)能環(huán)保等知識(shí)的復(fù)合型人才，成立綠色金融專營(yíng)服務(wù)團(tuán)隊(duì)，定期參加專業(yè)化的綠色金融業(yè)務(wù)培訓(xùn)，提升綠色金融服務(wù)能力和水平。二是構(gòu)建多元化綠色金融服務(wù)體系。推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)積極開(kāi)展綠色信貸、綠色債券、綠色票據(jù)、綠色基金等多元化金融服務(wù)，精準(zhǔn)滿足客戶綠色低碳發(fā)展的綜合性金融需求。積極向優(yōu)質(zhì)綠色環(huán)保企業(yè)營(yíng)銷推廣“綠色債務(wù)融資工具”，聯(lián)合地方金融辦配合政府開(kāi)展企業(yè)上市培育工作，支持符合條件的綠色企業(yè)上市融資。三是豐富綠色金融產(chǎn)品體系。推動(dòng)金融機(jī)構(gòu)根據(jù)地方產(chǎn)業(yè)發(fā)展布局，結(jié)合企業(yè)生產(chǎn)、銷售、技術(shù)改造、環(huán)境治理等環(huán)節(jié)，科學(xué)設(shè)計(jì)多樣化的綠色信貸產(chǎn)品，爭(zhēng)取納入總行產(chǎn)品體系，精準(zhǔn)滿足地方綠色產(chǎn)業(yè)發(fā)展的資金需求。積極研發(fā)綠色零售類產(chǎn)品，探索將綠色消費(fèi)與綠色信用卡相結(jié)合，通過(guò)客戶采購(gòu)綠色低碳產(chǎn)品多倍積分制，積分抵扣或產(chǎn)品兌換等形式，激勵(lì)刺激綠色消費(fèi)，助推居民綠色消費(fèi)行為養(yǎng)成。四是實(shí)施金融創(chuàng)新，將綠色金融融入金融機(jī)構(gòu)的企業(yè)愿景、發(fā)展戰(zhàn)略、政策制度、管理流程、產(chǎn)品服務(wù)等各個(gè)環(huán)節(jié)，不斷豐富綠色金融產(chǎn)品設(shè)計(jì)，深度融合信貸、債券、基金、股權(quán)、保險(xiǎn)、擔(dān)保、信托、碳金融等工具，創(chuàng)設(shè)適合傳統(tǒng)資源型產(chǎn)業(yè)減碳降碳需要的綠色金融產(chǎn)品，不斷提高綠色金融服務(wù)效率和水平。

（作者供職于中國(guó)人民銀行臨汾市分行）